潜在利益相关者之间交易的公允性和合理性

杭州万诗丽丝绸文化股份有限公司今日在深交所创业板上市收盘时，万世利报20.20元，涨285.50%，成交额4.66亿元，换手率76.78%，总市值27.18亿元

公司将中国传统丝绸文化与创意设计和数码印花生产技术相结合，专业从事R&D丝绸相关产品的设计，生产和销售。

本次发行前，万世力集团持有公司54.58%的股权，为公司控股股东万世力的实际控制人为涂红艳，涂夏虹，李建华，王云飞，沈柏军涂红艳和涂夏虹是姐妹，涂红艳和李建华是夫妻，涂夏虹和王云飞是夫妻，沈柏俊和涂红艳和涂夏虹的母亲沈爱琴是姐弟本次发行前，5名实际控制人通过万世力集团间接控制公司54.58%的股份，李建华通过世奥投资控制公司11.89%的股份，李建华，涂红艳通过思贤投资控制公司7.93%的股份，涂红艳，涂夏虹通过于斯投资控制公司7.93%的股份实际控制人合计控制公司82.33%的股份

日前，万诗丽见面。创业板2021年第12次审议会议提出的关于万世利的主要问题是:

1.请发行人代表进一步说明发行人与控股股东及其下属企业，潜在利益相关者之间交易的公允性和合理性请代表主办方发表意见

2.请发行人代表说明发行人控股股东，实际控制人是否存在重大未决诉讼，是否会对发行人产生重大影响请代表主办方发表意见

3.请发行人代表说明销售返利的会计处理和合同负债的列报是否符合新收入准则的相关规定请代表主办方发表意见

4.请发行人代表根据日常促销活动的实际销售情况，说明期后销售比例逐年下降时，存货跌价准备是否充足请代表主办方发表意见

创业板上海市委会议指出，万世力需要进一步落实的事项是:件。

请在招股说明书中披露销售返利的会计处理和合同负债的列报是否符合新收入准则的相关规定请保荐人和申报会计师发表明确意见

证券是万世力本次发行的保荐机构，保荐代表人为罗，纪。

万世力此次公开发行新股3363.43万股，占已发行总股本的25.00%，发行价格为5.24元/股本次发行募集资金总额为1.76亿元，扣除发行费用后的募集资金净额为1.18亿元，较原计划减少2.02亿元

万世利此前披露的招股书显示，公司原计划募集资金3.2亿元，将用于会展营销中心建设项目，年产280万米数码印刷生产线技术改造项目，数字化智能运营系统建设项目和补充营运资金项目。

万世利的发行费用为5860.57万元，其中国鑫证券收到的保荐承销费用为3500万元。